Вывод активов из кредитной организации в преддверии банкротства | Вестник Томского государственного университета. Экономика. 2025. № 69. DOI: 10.17223/19988648/69/8

Вывод активов из кредитной организации в преддверии банкротства

В статье рассматривается механизм вывода активов из кредитной организации, анализируется состав преступления по ст. 196 УК РФ и исследуются основные инструменты, используемые злоумышленниками в целях хищений денежных средств из кредитных организаций. Поставлена цель по разработке предложений совершенствования эффективного алгоритма выявления фактов возникновения «дыр» в банках для раскрытия преступлений по составам ст. 159 и 196 УК РФ. Автор заявляет об отсутствии конфликта интересов.

Скачать электронную версию публикации

Загружен, раз: 12

Ключевые слова

преднамеренное банкротство, вывод активов, банки, экспертиза, финансовые расследования

Авторы

ФИО	Организация	Дополнительно	E-mail
Котов Даниил Николаевич	Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова	студент магистратуры 2-го курса	daniilkotov2014@yandex.ru

Всего: 1

Ссылки

Прекратившие существование кредитные организации. URL: https://www.banki.ru/banks/memory (дата обращения: 09.03.2024).

Ликвидация и конкурсное производство в отношении банков. URL: https://www.asv.org.ru/about/liquidation (дата обращения: 13.03.2024).

Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах": федеральный закон № 208-ФЗ: [1995-12-26]. 1995. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8743.

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)": федеральный закон № 127-ФЗ: [2002-10-26]. 2002. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331.

Зенкин И.В. Банкротство коммерческих организаций: Правовые аспекты: учеб. пособие для арбитраж. управляющих. М., 2000. 207 с.

Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства": федеральный закон № 855: [2004-12-27]. 2004. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51004.

Белякова Е.Г. Судебная финансово-экономическая экспертиза по делам о преднамеренном банкротстве юридических лиц. М., 2023. 176 с.

Basel III: Finalising post-crisis reforms. URL: https://www.bis.org/bcbs/publ/d424.htm.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 № 395-1: Федеральный закон № 395-1: [1990-12-02]. 1990. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842.

Приказ ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ "Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок": федеральный закон № MM-3-06/333@: [2007-05-30]. 2007. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55729.

Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П "О порядке формирования кре дитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности". URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089.

Федеральный закон "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 21.12.2021 № 423-ФЗ: Конституция No 423-ФЗ: [2021-12-21]. 2021. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_404060.

Доклад для общественных консультаций "О совершенствовании регулирования залогового обеспечения". Центральный банк Российской Федерации. 2018. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/50675/Consultation_Paper_180313.pdf.

Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. № 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией": федеральный закон № 199-И: [2019-11-29]. 2012. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089.

Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 № 86-ФЗ: Конституция № 86-ФЗ: [2002-07-10]. 2002. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570.

Центральный банк Российской Федерации: официальный сайт. URL: https://cbr.ru.

Сюн Ю., Трифонов В., Дементьева С. Банкротство проверят в деле // Коммерсант. 2011. URL: https://www.kommersant.ru/doc/1576542 (дата обращения: 15.03.2023).

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 июня 2015 г. по делу № А40-119763/2010. URL: https://sudact.ru/arbitral/doc/THRVIExbl660.