Contemporary management theories in banking.pdf Проблемами банковского менеджмента в России начали заниматься всерьез совсем недавно, так как почему-то считалось, что всем управляющим банками изначально известно, как управлять таким сложным предприятием по "производству денег", как банк. Одной из причин неудовлетворительного управления современным коммерческим банком является отсутствие внимания к банковскому менеджменту или отнесение данной науки но второстепенным, ие главным на данном этапе развития как банковской, так и всей финансовой системы России в целом. В1913 г. Россия с населением 150 млн. человек имела около 50 банков, при этом она была одной из крупнейших экономических держав в мире, сейчас в России те же 150 млн., а банков официально зарегистрировано более 2000, хотя работают около 700. Банки-банкроты стали жертвой прежде всего некачественной системы управления. Поставив данную проблему в число наиболее значимых в банковском деле, российская банковская система не претерпела бы обвальнного банкротства ряда коммерческих банков. Российские банкиры искренне считают, что знают; что такое банковский менеджмент (БМ), но чаще всего говорят лишь об отдельных аспектах банковского менеджмента или сводят его к финансовому менеджменту. Это лишний раз подтверждает то, что в России нет стройной комплексной теории банковского менеджмента подобно теории промышленного менеджмента, где существует целая плеяда российских ученых. Такое отношение к теории банковского менеджмента вызвано рядом причин. Во-первых, наука о банках России только недавно начала развиваться, да и сами коммерческие банки существуют всего 6 лет, солидных отечественных учебников и монографий по БМ в России нет, а применение зарубежных источников в российской действительности не совсем корректно и требует особого отбора вопросов и тем, затрагиваемых в них. Во-вторых, российская банковская система, особенно система коммерческих банков, строилась в условиях отсутствия достаточного количества квалифицированных специалистов банковского дела, (участвовали все, кто мог: физики, философы, юристы, историки). В-третьих, банковскому менеджменту предстояло за короткий промежуток времени сделать скачок нз плановой экономики в рыночную и перейти от управления государственными банками к коммерческим, коих у нас в России до 1992 г. не было, не было и теории управления такими банками. Государственные и коммерческие банки (КБ) имеют разные цепи и функции, а следовательно, и подход к управлению КБ должен быть иным. Есть и еще ряд причин - жесткий нормативный подход ЦБР к контролю за банками, не желание банкиров-практиков привлекать ученых, несовершенство закона о банках и других законов финансового рынка и т.д. Признаки слабости системы управления банками налицо. Проблема поставлена, и уже наметились тенденции решения ее. Сегодня существует несколько теоретических подходов к БМ, и целью данной статьи является анализ существующих теоретических подходов к раскрытию и использованию на практике банковского менеджмента. Для начала необходимо определиться в понятии питалом, портфелем ценных бумаг и т.п.), в процессе банковского менеджмента. "Управление банком", что этого управления служащими определенных подрази значит "банковский менеджмент" - это процесс, где делений банка производится непосредственное возуправление осуществляется путем целеполагающего действие на ресурсы путем осуществления соответвоздействия одних участников управленческого про- ствующих банковских операций или других аналогичцесса (работники банка) на других, а также путем ин- ных действий, в результате которых происходит формационного взаимодействия между ними. трансформация этих ресурсов. В данном случае мож- Объекгом и субъектом управления являются люди (со- но говорить о двух уровнях управления, т.е. уровне ответствующие участники банка). К этому же процессу организационного управления и уровне ресурсного относится термин "организационное управление", что под- управления, и в соответствии с этим все теоретичесразумевает необходимость совершенствования форм раз- кие подходы к проблемам банковского менеджмента деления и кооперации труда в банках и приведения их в можно тоже отнести к выше обозначенным уровням, соответствие с требованиями эффективной работы в ус- Можно выделить следующие существующие сегодловиях реальной конкурентной среды. ня теоретические подходы к менеджменту банка (к В свою очередь, работники банка могут осуществ- теории управления банком), лять управление ресурсами (активами, пассивами, ка- L Целевой подход, или управление по целям Суть этой теории в том, что в каждом конкретном коммерческом банке строится дерево целей и в соответствии с ним идет процесс управления банком. При этом главной задачей менеджера банка является интеграция предложенных конкретных подцелей в общую цель -максимизация прибыли банка (рис.1). Два главных целевых направления, по которым могут "разветвляться" подцели, это производственные и социальные цели коммерческого банка, которые формулируются высшем руководством и доводятся до конкретных исполнителей. Формирование целей - сложный процесс. Общие цели управления банком часто являются результатом П. Теория управление по Управление по результатам - это достаточно развитая теория в промышленном менеджменте. Для банковского менеджмента специфика этой теории заключается в том, что конечные результаты и этапы получения их постоянного процесса переговоров между его подразделениями и участниками внешней среды для достижения договоренности. Практическое воплощение данной теории в жизнь идет через определенный механизм управления по целям, через алгоритм осуществления данного управления, который начинается с выработки формулировки глобальной цели банка, дальше - целей подразделений, способствующих достижению глобальной цели банка. Все это доводится до рядовых исполнителей - банковских служащих. показателям (результатам) существенно отличаются от промышленных. Три основные группы таких показателей, на которые в основном ориентируется данная теория менеджмента банка, приведены на рис. 2. Рве. 1. Пример дерева целей коммерческого банка ПОКАЗАТЕЛИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ КАЧЕСТВЕННЫЕ СОЦИАЛЬНЫЕ Количество клиентов Объем депозитов Объем кредитных вложений Объем операций и услуг Количество счетов клиентов Количество невозвратов кредитов Количество служащих банка Показатели доходов КБ Показатели расходов КБ Рентабельность банка Рентабельность отдельных операций Скорость оборота средств Трудоемкость затрат на совершение операций Скорость обработки документов Сохранность информации Профессиональная подготовка кадров Показатели измерения отношения к труду членов коллектива Степень решения социальных проблем в банке Показатели профсоюзной работы в КБ Рио. 2. Показатели банковского менеджмента IIL Теория управления по функциям Так как отделы в банке - это, в принципе, и есть функциональные подразделения, то многие банки имеют отделы под названием "управления". В таких банках есть, например, отделы "Кредитное управление", "Валютное управление" и т.п. Суть этой теории сводится к тому, что функциональные обязанности работников банка строго регламентируются. Функциональные подразделения банка представляют отчеты (годовые, квартальные и т.п.), и если отчеты не соответствуют уровню управления банком, то функциональные обязанности совершенствуются, изменяются, корректируются и отменяются, в конце концов. Но при этом каждый отдел-управление сам строит свою систему управления и сам же осуществляет целевое воздействие на работников и их функциональные обязанности [2]. Ш Рис. 3. Порядок планирования в банке Согласно этой теории можно выделить 8 направлений банковской деятельности. 1. Планирование банковской деятельности (наиболее ответственное направление) - выработка банковской полигаки, определение действий на перспективу. В общем виде порядок планирования в банке можно представить схемой рис. 3. Все показанные на схеме элементы (этапы) рассматриваются и анализируются одновременно, приходится часто возвращаться и корректировать уже полученные данные, однако ключевой фазой является постановка целей, поэтому данное теоретическое направление тесно взаимосвязано с теорией управления по целям. 2. Управление активами определяет пути и порядок размещения привлеченных средств. Применительно к КБ - распределение средств на наличные деньги, инвестиции, ссуды и материальные активы (необоротные). Особое внимание при размещении средств уделяется инвестициям в ценные бумаги и ссудным операциям, в частности составу портфеля ценных бумаг и не погашенных ссуд. На управление активами влияют многие факторы. Например, размещение активов должно происходить в строгом соответствии с законом о банках и предписаниями ЦБР; подавляющая часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованию или с очень короткими сроками уведомления, что порождает конфликт между ликвидностью и прибыльностью. Кроме того, разные активы имеют разную степень риска и приносят не одинаковую прибыль, поэтому банки проводят классификацию всех активов в зависимости от сроков вложения средств, их прибыльности и степени риска. Существуют соответствующие методы управления активами, которые с учетом этих и многих других факторов помогают осуществлять на практике эту теорию. 3. Управление пассивами. В широком смысле управление пассивами представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями понимают действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. 4. Управление собственными средствами (капиталом) банка имеет важное значение для обеспечения его ликвидности и платежеспособности, предполагает обоснование критериев достаточности собственного капитала и выбор показателей, позволяющих оценить эту достаточность. Один из путей увеличения собственного капитала - выпуск собственных ценных бумаг. 5. Управление рентабельностью работы банка через контроль за доходами и расходами, за предельными издержками по привлеченным средствам и предельными доходами от кредитования и инвестиций 6. Управление рисками в банковской деятельности (риск-менеджмент). Главные риски в банковской деятельности: риск невозврата кредита и процентов по нему; ликвидности; не получения прибыли; риск потери освоенного рынка или части его и др. Основные функции управления рисками: распознать возможные случаи возникновения риска; оценить масштабы предполагаемого ущерба; найти способы предотвращения ущерба и источники его возмещения. 7. Управление трудовым коллективом. Это теоретическое направление достаточно развито и в промышленном менеджменте и носит название "кадровый менеджмент" [3, 4]. 8. Управление банковским маркетингом. Некоторые специалисты в банковском деле рассматривают это направление как отдельный теоретический подход к БМ и называют его "Теорией управления банковским маркетингом". IV. Теория управления по направлениям банковской деятельности V. Теория управление банковским маркетингом Основные моменты такой теории управления заключаются в разработке стратегий интенсивного развития товара (банковской услуги) на существующих и новых рынках. Примерами таких стратегий могут быть: стратегия расширения рыночных сегментов, стратегия раз- VL Теория управление финансовыми потоками вития товара, стратегия завоевания новых рынков, диверсификация услуг банков-"лидеров". Есть несколько монографий по описанию данной теории управления банком (см., например, [5]). Схема финансовых потоков в КБ очень сложна, поэтому на рис. 4 она предложена в самом общем виде. Финансы - это и ресурсы и выходной продукт коммерческих банков и, управляя этими потоками, можно достигнуть главной цели банковского менеджмента - максимизации прибыли. Теория управление финансовыми потоками на сегодня - самая живучая теория банковского менеджмента, многие специалисты банковского дела сводят весь БМ к этой теории. На наш взгляд, это упрощенное понимание банковского менеджмента, не все сводится в КБ к управлению финансами, есть и другие факторы, которые влияют на управление финансовыми потоками, например рынок, план, кадры и т.п. VEL Теория управления процентами Этот специфический вид управления применим в банках, основная деятельность которых - кредитование. Суть этой теории в том, что существуют несколько теоретических подходов к управлению процентами в кредитовании и ими можно варьировать в зависимости от ситуации, сложившейся на данный момент в КБ. Примеры методов установления процентной ставки: метод "Стоимость плюс"; модель ценового лидерства; метод установления ставки ниже прайм-рейт; метод ставок "КЭП"; метод "Стоимость-выгодность"; метод анализа доходности клиента [6]. Данные методы основаны на практике работы зарубежных банков, но некоторые приемы и положения их работы можно использовать и в российском банковском деле. Этот подход предложен руководством "Уникомбанка", оно выделило несколько проблем, помогающих в стратегическом управлении, и идут по этому пути [7]. Эта известная теория управления в производственном менеджменте называется "Управление по ситуациям". По моему мнению, к банковскому менеджменту нужно подходить с точки зрения теории системного подхода, которая позволяет рассматривать коммерческий банк как сложную систему управления, осуществляющую трансформацию ресурсов из внешней среды и имеющую свои подсистемы - управляемую и управляющую. Управляющая подсистема - субъект управления, вырабатывающий цель и подцели на основе информации, поступающей от внутренней подсистемы и элементов системы, а также из окружающей систему внешней среды, которые следует достигнуть, и осуществляющий соответствующее воздействие на управляемую подсистему. Управляемая подсистема - объект управления, воспринимает управляющие воздействия, поступающие от субъекта управления, выполняет их и сообщает управляющей подсистеме о своих действиях, своем состоянии и состоянии среды (обратная связь). В качестве объекта управления выступают функциональные и территориальные подразделения банка. Выполнение команд управления означает осуществление тех или иных действий в отношении ресурсов внешней среды, или внутренние информационные или функциональные перемещения. Рис. 4. Обобщенная схема финансовых потоков КБ VHI. Теория управления через проблемы СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ вход энергия финансы кадры информация ВЫХОД субъект управления банковски'; услуги прибыль цель приращ. банк.деят. потери во времени объект управления | ВНЕШНЯЯ СРЕДА J Рис. 5. Схема системного управления банком Субъекты управления коммерческим банком. В банках стран с рыночной экономикой принята трехступенчатая классификация субъектов управления в зависимости от объема их распределительных полномочий: высшее руководство - Собрание акционеров (пайщиков), Совет, Правление, Президиум, Председатель правления, дирекция; среднее руководство - руководители отделов; низшее (низовое) руководство - руководители групп. Исходя из основных понятий, приведенных выше, считаю, что систему управления КБ необходимо строить по образу и подобию системы управления предприятием; то, что КБ и производственная система - разные, не вызывает споров, но не до такой же степени, что управление банком - это нечто совсем не вписывающееся в существующую теорию системного менеджмента, давно и надежно применяемую в промышленном менеджменте, да и на практике можно наблкдать немало аналогичного в этих двух системах - производственной и банковской. В заключение можно сделать несколько выводов по представленному материалу. Все перечисленные выше теоретические подходы имеют право жить и существовать, несмотря на присущие им недостатки и несовершенство. Назрела настоятельная необходимость в создании теории российского банковского менеджмента, основанной на системном подходе, которая позволила бы четко очертить функциональные обязанности банкиров-управленцев и помогала бы им в их нелегком труде. Так как развитие рыночной экономики в России сопряжено с постоянными кризисами, необходимо создать теоретические предпосылки антикризисного управления банковским делом, по образу и подобию уже созд анной теории антикризисного управления предприятием. Такая теория помогла бы сформулировать пути и стадии прохождения технологии санирования банков, а также процедур ликвидации банковских струетур, не подлежащих санации. Сегодня у коммерческих банков практически нет долгосрочных стратегий и планирования развитая из-за отсутствия теоретически обработанного опыта таких стратегий, создания и анализа их "банка", а потому непредсказуемости этого развития на ближайшую перспективу. Коммерческим банкам, в постигшем их сегодня кризисе, трудно и невозможно заниматься анализом и теоретическими разработками в области банковского менеджмента и поэтому ученым - теоретикам банковского дела -нужно помочь банкирам-управленцам в этом вопросе. История уже доказала, что если практическая разработка какой-то проблемы происходит без опоры на научно-теоретические разработки, то проблема может и не решиться. Даже малый опыт развития российских коммерческих банков ощутимо показывает необходимость создания своей теоретической базы управления банковским делом в России.

Скачать электронную версию публикации