Deposit insurance agency and Russias banking system improvement.pdf Одним из наиболее спорных вопросов, возникаю-щих при функционировании системы страхованиявкладов (ССВ), является определение функций и пол-номочий системы в отношении банков-участников,Агентства по страхованию вкладов и Банка России.Чтобы разобраться в решении данного вопроса, ав-тор выделяет ещё один классификационный тип сис-темы страхования вкладов в зависимости от органа,выполняющего надзорную функцию:1) ССВ, в которой функция надзора закреплена заЦентральным банком;2) ССВ, где функцию надзора выполняет орган, от-ветственный за страхование вкладов (депозитов);3) смешанная ССВ, где надзорную функцию выпол-няет организация, ответственная за страхование вкла-дов совместно с Центральным банком (либо иным ор-ганом, отвечающим за надзор коммерческих банков);4) ССВ, в которой надзорная функция принадлежитиному органу, отвечающему за надзор коммерческихбанков, например Министерству финансов.Что касается первого типа ССВ, в которой функциянадзора закреплена за Центральным банком, то сюдаотносятся такие страны, как Аргентина, Италия, Ни-дерланды, Беларусь, Греция, Чехия, Китай, Словакия.Второй тип системы страхования депозитов (вкла-дов), где функцию надзора выполняет орган, ответст-венный за страхование вкладов (депозитов), - Агент-ство по страхованию вкладов. Наиболее ярким приме-ром в данном аспекте является Федеральная корпора-ция по страхованию депозитов (ФКСД) США. ФКСДучаствует в осуществлении надзора за привлекающи-ми вклады банками в целях соблюдения принципов,гарантирующих надёжность и устойчивость, и нормзаконодательства. Подобный надзор включает в себяразличные меры - от мониторинга состояния бухгал-терского учёта до контроля над соблюдением феде-рального законодательства, устанавливающего нормыкредитования.ФКСД вправе на ранних стадиях финансовых про-блем оказывать помощь банку путём выкупа активов ипредоставления займов для недопущения банкротства.На ФКСД возложено и проведение ликвидационныхмероприятий в банках, лишённых права привлекатьвклады. ФКСД приобретает полный контроль над разо-рившимся банком, вправе менять руководство, прово-дить реструктуризацию либо путём объединения с дру-гим банком, либо за счёт передачи последнему активови пассивов.Третий тип - смешанная ССВ, где надзорнуюфункцию выполняет организация, ответственная застрахование вкладов совместно с Центральным банком(либо иным органом, отвечающим за надзор коммерче-ских банков, например Министерство финансов).В Бельгии, Дании, Исландии система страхованиявкладов позволяет предоставлять поддержку проблем-ным банкам для спасения от банкротства, напримерсодействие в продаже банка другому финансовому ин-ституту, предоставление средств либо вмешательствона превентивной основе.В Испании существует три фонда страхования вкла-дов, и они используются Национальным банком в це-лях реализации его законодательно закреплённых пол-номочий по поддержанию платёжеспособности кре-дитных организаций в случае наступления финансовыхтрудностей и обеспечению нормального функциониро-вания банковской системы. Фонды действуют в качест-ве агентов Банка Испании в процессе реализации мерпредупреждения банкротства и ликвидации кредитныхинститутов. Принятие фонда мер в отношении тогоили иного финансового института, а также их характеропределяются общим планом Банка Испании по оздо-ровлению либо прекращению деятельности несостоя-тельного банка [1. С. 166].Сложившаяся в этих странах практика страхованиявкладов показывает, что страховщики путём совмеще-ния рассматриваемых функций используют принципнаименьших затрат и пользуются широким наборомметодик прогнозирования банкротств банков и урегу-лирования проблем несостоятельных банков.Четвёртый тип ССВ - надзорная функция принад-лежит органу, отвечающему за надзор коммерческихбанков.Для примера в настоящее время власти Швециирассматривают и готовят к внедрению новые механиз-мы урегулирования несостоятельности банков, преду-сматривающие значительное расширение полномочийнадзорных органов по вмешательству в деятельностьпроблемных банков, а также создание специальногооргана - Агентства по управлению кризисами. Оно«будет являться постоянно действующим органом, от-дельным от центрального банка и страховщика депози-тов, наделенным широкими полномочиями рекомендо-вать введение в банк государственной администрацииили его ликвидацию, управлять бизнесом банков, вкоторые введена государственная администрация, вы-давать правительственные гарантии по долгам, воз-никшим после начала вмешательства государства, при-останавливать определенные платежи и определять,когда прекращать действие государственной админи-страции в банке» [2. С. 8].Российская система страхования вкладов относитсяк третьему типу - смешанной системе, так как надзорза деятельностью банков осуществляют и Центральныйбанк, и Агентство по страхованию вкладов.В современных условиях в России вопрос урегули-рования несостоятельности банков регламентируетсярядом нормативных актов:- ФЗ «О Центральном банке Российской Федера-ции» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изм. от 25.11.2009 г.);- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредит-ных организаций» от 25.02.1999 № 40-ФЗ (с изм. от01.12.2007 г.);- ФЗ «О страховании вкладов физических лиц вбанках РФ» от 23.12.2003 № 177-ФЗ (в ред. Федераль-ных законов от 25.11.2009 № 227-ФЗ);- ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления ста-бильности банковской системы в период до 31 декабря2011 года» от 27.10.2008 г. № 175-ФЗ.Передача Агентству функции санатора являетсяважным конструктивным элементом действующей вРоссии системы страхования вкладов.Занимаясь денежно-кредитным регулированием,Центральный банк выступает органом исключительнойкомпетенции, т.е. выполняет функцию, которую нельзядоверить иным государственным органам. Однако над-зирая за соблюдением коммерческими банками уста-новленных правил деятельности, он является органомспециальной компетенции, т.е. выполняет функции,которые при определённых обстоятельствах могут вы-полнять и другие органы [3. С. 19].В период до принятия Федерального закона «О до-полнительных мерах для укрепления стабильностибанковской системы в период до 31 декабря 2011 года»меры по предупреждению банкротства банка опреде-лялись Федеральным законом от 25 февраля 1999 г.№ 40 - «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций». Эти меры включают: финансовое оздо-ровление банка, возможность реорганизации проблем-ного банка, назначение временной администрации поуправлению проблемным банком без отзыва у неголицензии на осуществление банковских операций. Од-нако практика показала, что данные меры применяютсякрайне редко и не дают ожидаемого результата [4.С. 1]. Все эти мероприятия проводились Центральнымбанком России самостоятельно до 1998 г. В 1998 г. бы-ло создано Агентство по реструктуризации кредитныхорганизаций (АРКО), которое с 1999-2003 г. принялоучастие в проектах, связанных с реструктуризацией иразвитием 21 банка, в 15 из них АРКО было основнымакционером, показав, что государственные институтымогут выступать эффективными собственниками. Послевосстановления текущей прибыльной деятельности бан-ков АРКО выставляло их акции на открытые торги дляпродажи заинтересованным инвесторам. Цены продажобеспечили полный возврат бюджетных средств, вло-женных в капитал банков [5. С. 12].Таким образом, изначально в основу мер по преду-преждению банкротства был положен следующий прин-цип: бремя устранения финансовой несостоятельностилежит прежде всего на их владельцах. Государство черезсистему банковского надзора осуществляло лишь адми-нистративные меры в этой сфере. Задача надзорногооргана - своевременное выявление проблем, а такжеактивный контроль за дальнейшим развитием ситуации.Если спасти проблемный банк собственникам не удава-лось, государство устраняло его с рынка через процеду-ру банкротства. Одновременно через систему страхова-ния вкладов вкладчикам выплачивались компенсации [5.С. 9]. В 2004 г. взамен АРКО начало свою деятельностьАгентство по страхованию вкладов. ПервоначальноАгентство по страхованию вкладов выполняло толькотехнические функции по обслуживанию фонда страхо-вания вкладов. Функции минимизации банковских рис-ков посредством применения к коммерческим банкамтех или иных инструментов надзора и регулированияданному органу не были поручены (противоположныйподход наблюдается в США и Канаде). Все эти функцииоставались за Центральным Банком России [6. С. 18].Наряду с функциями фондирования и использова-ния средств Фонда обязательного страхования вкладовАгентству по страхованию вкладов предоставляютсяполномочия по проведению ликвидации и санациикредитных организаций, в соответствии с которымионо может контролировать состояние финансового по-ложения банков-участников и принимаемые ими риски,применять меры воздействия к банкам-участникам сухудшающимся финансовым положением, предостав-лять финансовую помощь в целях решения проблемыпредотвращения неплатёжеспособности, реализацияпроцедур по закрытию банков-банкротов. В некоторыхслучаях Агентство по страхованию вкладов наделяетсяправом проводить инспекционные проверки в про-блемных банках. Основная цель всех перечисленныхфункций агентства заключается в минимизации рискапотерь банковских вкладов и расходов государства нафункционирование системы страхования вкладов.Эти функции закреплены за Агентством, согласноФЗ «О дополнительных мерах для укрепления ста-бильности банковской системы в период до 31 декабря2011 года», лишь до конца 2011 г. [7].По последним данным [8], Агентство по страхова-нию вкладов намерено превратить механизм санациибанков из временного в постоянный, а ставку отчисле-ния в фонд страхования вкладов каждого банка привя-зать к его рискам. Такие задачи Агентство по страхова-нию вкладов намерено прописать в своей стратегиидеятельности до 2014 г.Если в начале 2009 г. Агентство осуществляло лик-видационные процедуры в 65 кредитных организациях,то по состоянию на 01.01.2010 г. - уже в 90, в том чис-ле конкурсное производство проводилось в 81 банке,принудительная ликвидация - в 9 банках.Всего с начала деятельности в качестве корпоратив-ного конкурсного управляющего (ликвидатора) кредит-ными организациями ликвидационные процедуры осу-ществлялись Агентством в 228 банках, в 138 из них кон-курсное производство (ликвидация) завершено. Из21 банка, в которых ликвидационные процедуры былизавершены в 2009 г., в восьми банках осуществлялисьпроцедуры принудительной ликвидации, в 13 банках -процедуры банкротства. При этом в отношении руково-дства шести банков были предприняты меры по их при-влечению к уголовной и субсидиарной ответственностиза действия, повлекшие банкротство банков.По состоянию на 01 января 2010 г. меры по финан-совому оздоровлению осуществлялись в 14 банках, изних соответствующие процедуры в 12 кредитных орга-низациях были начаты в 2008 г. В отношении санируе-мых банков Агентством создана система контроля заходом их финансового оздоровления. В ее основе ле-жит еженедельная и ежемесячная отчетность об их дея-тельности, в соответствии с утвержденным графикомпроводятся выездные проверки. По итогам дистанци-онного анализа и проверок Агентство разрабатывалопредложения инвесторам по более эффективному раз-витию банков, направляло рекомендации по оптимиза-ции их деятельности и более оперативному достиже-нию целевых показателей планов финансового оздо-ровления. Принимая во внимание, что в большинствеслучаев в финансовом оздоровлении банков участвуютинвесторы, Агентство также ежеквартально осуществ-ляло проверки их финансового состояния. Большинст-во банков, финансовое оздоровление которых началосьв 2008 г., в течение года демонстрировало положитель-ную динамику развития, выполняя плановые показате-ли финансового оздоровления и увеличивая объемыкредитования предприятий и организаций [9].Необходимо признать, что применяемые АСВ мерыпо урегулированию несостоятельности банков с приня-тием ФЗ № 175 были эффективными. Они обеспечилиснижение ущерба, наносимого рынку разорением от-дельных банков, максимизацию выручки от реализацииактивов несостоятельных банков, а также укреплениерыночной дисциплины с помощью привлечения к от-ветственности лиц, чьи действия или решения нанеслиущерб интересам кредиторов, общества и государства.Банк России и АСВ получили возможность применятьэффективные механизмы санации банков, позволяю-щие эффективно задействовать возможности частногосектора, сохранять эффективный бизнес проблемныхбанков.На основании проведённого исследования авторпришёл к выводу, что на данном этапе забрать полно-стью функцию надзора у Центрального банка и закре-пить ее за Агентством по страхованию вкладов нельзя.Передача Банком России части своих соответствующихполномочий вниз определённо не добавит стабильно-сти и устойчивости банковской системе. ПоэтомуАгентству по страхованию вкладов необходимо посте-пенно становится наиболее активным и эффективнымучастником формирования надзора за деятельностьюкоммерческих банков.Автором предлагаются следующие рекомендациипо совершенствованию функционирования надзора задеятельность банков - участников системы страхова-ния вкладов:1. Во избежание дублирования надзорных функцийстрахового агентства между Агентством по страхова-нию вкладов и Центральным банком необходимо рас-ширить объём информации, передаваемой Централь-ным банком Агентству по страхованию вкладов путёмпредоставления на непрерывной основе информации офинансовом состоянии коммерческого банка, входяще-го в систему страхования вкладов (например, согласо-вание планов проверок).2. Включить представителя Агентства по страхова-нию вкладов в Комитет банковского надзора с правомсовещательного голоса.3. Агентство по страхованию вкладов должно прини-мать участие при выдаче лицензии, дающей право при-влекать денежные средства населения во вклады коммер-ческого банка, где уже заранее будут оценены его финан-совое состояние, компетентность руководства.4. Совместно с Центральным банком Агентство долж-но проводить дистанционный надзор, т.е. проверку отчёт-ности, предоставляемой в надзорный орган банками -участниками системы страхования вкладов.5. Включить в состав инспекционных проверок наместах членов Агентства по страхованию вкладов.6. На данном этапе и в последующем было бы спра-ведливым оставить функцию санации банков навсегда,для того чтобы Агентство по страхованию вкладов моглозаранее выявить источник возникшей проблемы и при-нять все необходимые меры по ее решению. Это необхо-димо закрепить на законодательном уровне.Данные рекомендации, по мнению автора, позволятАгентству по страхованию вкладов выполнять своифункции с ещё большей результативностью.

Скачать электронную версию публикации