Content of functions of central banks: Approaches to definition.pdf Введение В последнее время теория и практика деятельности центральных банков значительно прогрессируют. Центральные банки неуклонно расширяют сферу своего влияния, принимая на себя новые обязанности, соответствующие им полномочия. Это, в свою очередь, отражается на системе их функций. При этом изменения системы функций носят неоднозначный характер, что обусловливает необходимость их анализа. Сложностью является отсутствие четкой методологии функций центральных банков как в экономической, так и в юридической литературе. А без этого невозможен адекватный прогноз его будущей деятельности. В связи с этим исследование содержания функций центральных банков является актуальным и значимым. В современной науке в анализе функций центральных банков превалирует прикладной подход. Это прослеживается как в трудах российских (Е.С. Ряскова [1], Е.Н. Пастушенко, Л.Н. Земцова [2], И.Х. Шенгелевич, И.В. Лукашенко [3], Н.И. Парусимова [4] и др. [5, 6]), так и зарубежных исследователей [7; 8; 9, с. 417-434; 10, с. 160-167]. Между тем работ, посвященных методологии функций центральных банков, не так много. Среди наиболее существенных можно выделить исследования С.С. Матвеевского [11], посвященные анализу функций центральных банков как институтов развития, а также работы Ю.А. Кропина [12], освещающие методологию и практическую реализацию конкретной функции центрального банка (ЦБ) - эмиссионной. Из более ранних, но не менее важных работ стоит отметить труды О.И. Лаврушина [13] и Г.Н. Белоглазовой [14], в которых ученые сформулировали общее представление о функциях центральных банков с двух точек зрения: правовой и экономической. Прослеживаются в зарубежной экономической литературе и новые подходы: балансовый (С. Чекетти, П. Такер [15]) и фундаментально-принципиальный (Д. Френкель [16], К. Борио [17, 18]). При этом существующая многовариантность трактовок функций центральных банков не позволяет ученым выработать их четкую методологию. А это способствовало бы вскрытию содержания функций центральных банков и формированию базиса для исследования текущих и будущих изменений в их развитии. Постановка задачи Целью статьи является разработка подходов, раскры вающих содержание функций центральных банков. Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - обосновать ключевые подходы к содержанию функций центральных банков; - обобщить трактовки «функции центральных банков»; - раскрыть методологию функций центральных банков. Результаты Обоснование подходов к содержанию функций центральных банков взаимосвязано с самим статусом центрального банка в экономической системе. Так, современный центральный банк имеет особый, зачастую противоречивый статус и соответствующую ему специфику деятельности. Противоречие заключается в том, что, с одной стороны, ЦБ является экономическим субъектом (юридическим лицом), осуществляет банковские операции, получает прибыль, то есть является частью банковской системы; с другой - ЦБ (как субъект регулирования) наделен государственновластными полномочиями - он осуществляет нормативное регулирование, надзор за функционированием кредитных организаций и т.п., то есть осуществляет деятельность, характерную не для кредитной организации, а скорее для государственного органа. К этому привели оба пути становления центральных банков (историческая эволюция и целенаправленное учреждение). Как отмечает А.Г. Братко: «Необходимость в центральном банке порождается двумя детерминациями - рыночной и политической. Если центральный банк станет полностью рыночной структурой, то не сможет выполнять функцию, в которой так нуждается государство, функцию распределения финансов. Если ЦБ будет государственным органом, то его рыночная деятельность окажется менее эффективной, а стало быть, уменьшатся финансовые возможности государства» [19, с. 110]. В этом состоит сущность центрального банка, этим обусловлен его двойственный правовой статус и этим он отличен от банков коммерческих. Таким образом, центральные банки как субъекты регулирования и как экономические субъекты участвуют одновременно и в политических, и в экономических процессах, происходящих в стране. Отсюда вытекают два основополагающих подхода к содержанию функций ЦБ: экономический и правовой. В своих исследованиях [20] при раскрытии правового и экономического подходов мы не раз отмечали их совокупную значимость в раскрытии содержания функций центральных банков. По нашему мнению, по той же причине их нельзя рассматривать изолированно друг от друга. Как ранее нами было выявлено, юридическая наука термин «функция» применяет не так часто, используя вместо него близкие по значению правовые конструкции («вопросы», «предметы ведения»). При этом подразумевая закрепление за государственными органами определенных полномочий. Безусловно, полномочия и ресурсы составляют важную часть функции, но они не раскрывают ее содержание в полной мере. Кроме этого, функция также подразумевает непосредственную деятельность, направленную на решение задач, с целью реализации которых и учрежден конкретный орган, т.е. его предназначение [6]. По мнению Н.И. Парусимовой, функции ЦБ - это не что иное, как его работа, непосредственно сама деятельность центрального банка [4]. Данные определения близки по значению и одновременно являются более ёмкими в сравнении с вариантом, предложенным Г.Г. Фетисовым, который характеризует функции ЦБ как набор определённых полномочий, направленных на достижение поставленных целей [21, с. 73]. Таким образом, с юридической точки зрения представляется некорректным определение функций только лишь как полномочий, в свою очередь, не менее спорным является отождествление функций и с операциями ЦБ. По нашему мнению, стоит разделять операции и функции, так как эти понятия не идентичны, они имеют разную природу. Если функция - это предназначение, то операция - это форма воплощения (реализации) данного предназначения, т.е. сами практические действия. Несмотря на это, в ходе исследования экономического подхода [20, с. 351] было выявлено, что многие авторы, говоря о функциях центральных банков, сводят все к перечислению операций, которые ЦБ фактически выполняет [22, 23]. Данный подход, по мнению О.И. Лаврушина, является юридически приемлемым и имеет право на существование, так как на законодательном уровне позволяет закрепить за ЦБ определенный набор операций [13]. В рамках экономического подхода существуют и альтернативные точки зрения на содержание функций ЦБ. Наиболее яркими представителями научного сообщества, придерживающимися и раскрывающими функции ЦБ через иную призму, являются О.И. Лаврушин и Г.Н. Белоглазова. Их подходы в чем-то близки, оба автора считают, что функции центральных банков определяются спецификой самого предмета. Г.Н. Белоглазова отмечала, что определяющее значение имеют цели, назначение ЦБ, а функции подразумевают деятельность по их исполнению, т.е. круг обязанностей [14]. Поэтому, основываясь на точках зрения вышеперечисленных экономистов, резюмируя их трактовки, функции ЦБ можно представить как совокупность основных (главных) видов его деятельности по реализации стоящих перед ним задач, способствующих достижению определенных целей, которые обусловлены положением центрального банка как института федерального значения, так и его социально-экономическим назначением и сущностью. С юридической же точки зрения, анализируя исследования [24, с. 105; 25, с. 72; 26], можно отметить, что функции ЦБ в рамках данного подхода рассматриваются учеными как виды управленческой деятельности, набор полномочий, определенный круг обязанностей. В то же время через призму экономического подхода исследователи представляют функции как совокупность операций, «работу» центрального банка и его предназначение. Представления ученых по поводу содержания функций ЦБ отличаются многообразием. Анализируя их, можно отметить, что одновременно в обоих подходах присутствуют определения как более узкие, так и значительно развернутые, т. е. более емкие. Но несмотря на все многообразие трактовок функций ЦБ, между ними можно проследить и определенную взаимосвязь. Это заключается в том, что одно определение как бы вытекает из другого или же его дополняет (например, «совокупность операций» - более узкое понятие, которое может быть включено в представление функций как «работы», а оно, в свою же очередь, может являться частью понятия функций как соответствующего «предназначения»). В любом случае каждый подход для нас ценен и не исключает существование и других подходов, так как каждый из них отражает тот либо иной аспект функционирования центрального банка. По своей сути, он выражает определенную часть функции, то есть ее элемент. Такое видение ситуации окончательно не решает поставленную перед нами задачу, но в то же время приводит нас к мысли о необходимости применения еще одного - третьего подхода. Мы считаем, что диалектический подход в данном случае будет наиболее приемлемым, так как именно он нацелен на сохранение экономического смысла изучаемых нами функций ЦБ. Но также следует отметить и то, что полноценное применение диалектики в экономических исследованиях является достаточно сложной задачей [27, с. 29]. Как показывает практика, современные экономисты в своих работах чаще всего используют лишь отдельные элементы диалектического подхода. Мы же, в свою очередь, в рамках данного исследования считаем возможным его применение и конкретно отдаем предпочтение его своеобразной модификации - системному подходу. Выбранный подход ориентирует нас на раскрытие целостности объекта (функций ЦБ как системы) и обеспечивает реализацию ее механизмов через выявление разнообразных типов связей между элементами системы и сведение их в единую теоретическую картину. Самым сложным при этом является выбор наиболее адекватного структурирования, поскольку сложный объект, каким являются функции ЦБ, допускает возможность нескольких срезов (представление различных вариантов набора элементов). В качестве критерия выступает то, насколько в результате удается построить единицу анализа, позволяющую фиксировать целостные свойства объекта, его структуру, динамику и развитие. С учетом данной специфики мы предлагаем рассматривать функции ЦБ в разрезе следующего набора элементов: принципы, субъекты, задачи (как назначение системы, включая обязанности и полномочия), механизм (включая соответствующие методы и инструменты), форма (включая операции и объекты операций), а также совокупный результат (реализация предназначения). Описание данных элементов представлено в таблице. Элементы функции ЦБ как системы Элемент Характеристика элемента Принципы Основания для сохранения целостности системы функций, внутрисистемной согласованности для реализации функций центральным банком, успешного осуществления своего предназначения (достижения целей). К ним можно отнести: принцип централизованного управления, принцип независимости от органов исполнительной власти и др. Субъекты ЦБ (как инициатор) - его статус, место в экономической системе, структуре экономических отношений, а также все организации, вовлеченные в процесс реализации функций ЦБ Задачи Зона ответственности ЦБ, продиктованная законодательно закрепленным кругом действий (безусловных к исполнению) - обязанностями и специально предоставленными для их реализации правами - полномочиями. Иными словами, обязанности и полномочия - это обязательные и необходимые требования и условия, в совокупности раскрывающие назначение каждой функции. Полномочия и обязанности ЦБ определяют круг задач каждой, отдельно взятой функции. То есть подразумевается, что каждая функция ЦБ имеет индивидуальные задачи, так как привносит в общее дело свой индивидуальный вклад. Решение каждой функцией своих задач в конечном итоге должно обеспечивать достижение конечных целей всей системы функций Элемент Характеристика элемента Механизм Условия и порядок использования методов и инструментов. Подразумевается, что каждая функция имеет свой набор методов и инструментов. При этом инструменты - средства реализации функций, методы - способы их использования Форма Способ выражения содержания функции, включающий: - операции (практические действия ЦБ и прочих вовлеченных в процесс участников); - объекты (то, на что направлены практические действия; в совокупности формируют промежуточные результаты реализации конкретной функции) Результат Итоги, интегрированные показатели деятельности ЦБ, изменяющиеся в результате его работы. Подразумевается, что положительный совокупный результат обеспечивает успешную реализацию общего предназначения ЦБ Источник: составлено авторами. Выделение именно такого перечня элементов было обусловлено: - во-первых, результатами анализа теоретических подходов, разработанных различными учеными; - во-вторых, соответствием заявленному критерию - все элементы анализируемы, т. е. каждый из представленных в перечне элементов можно использовать как единицу анализа для изучения свойств, структуры и динамики системы; - в-третьих, взаимосвязанностью элементов, обеспечивающей целостный базис. Совокупность представленных элементов формирует каждую функцию центрального банка как органическое целое, в котором внутренние связи настолько прочны и существенны для целого (функции) и частей, что качественное изменение одного элемента может привести к трансформации функции или ее прекращению. В связи с этим возникает закономерный вопрос о характере подобного изменения: каким оно должно быть и в отношении каких элементов реализовано, для того чтобы в конечном итоге стать причиной развития функции? Для ответа на данный вопрос необходимо более детальное изучение зависимостей и типов связей между элементами, которое возможно только после определения роли, функциональной значимости каждого элемента, его места в общей системе, т. е. структурирования. Исследование функций ЦБ как системы с точки зрения диалектического подхода подразумевает применение метода восхождения от абстрактного к конкретному (ранжирования элементов по уровням от 6 -конкретного до 1 - абстрактного). Его использование позволило соотнести элементы системы функции ЦБ по уровням и представить структуру функций (рис. 1). Задача 1 Задача N Задача 1 Задача N | | Обязанности и полномочия Механизм г- -----------"s Методы и инструменты | | Обязанности и полномочия Механизм х" "> Методы и инструменты Форма Операции / Объекты операций Форма Z-----------------------------X Операции / Объекты операций Результат 1 | Результат N Результат 1 | Результат N ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ ДОСТИЖЕНИЕ ЦЕЛЕЙ Рис. 1. Структура функций ЦБ как системы. Источник: составлено авторами Поэтому на основании полученного выше результата функции ЦБ можно трактовать как его предназначение, осуществляемое в конкретных сферах жизни общества посредством реализации законодательно закрепленных за ним полномочий (в форме проведения операций; использования инструментов и методов, основанных на специализированных механизмах) и обязанностей как регулирующего, надзорного и контрольного института для решения задач, вытекающих из его целевого назначения. Таким образом, основываясь на методологии системного подхода, функции ЦБ можно представить как организацию специализированных элементов, объединенных в единое целое для реализации им своего предназначения и достижения поставленных перед ним целей. При этом под предназначением мы понимаем интегрированный результат функционирования элементов, образующих функции ЦБ как систему. Обсуждение Итогом проведенного исследования стало обобщение существующих российских и зарубежных экономических и правовых трактовок понятия функций ЦБ. Помимо этого, был предложен авторский системный подход к раскрытию содержания функций центральных банков. Выводы Итак, в ходе исследования была раскрыта методология функций центральных банков, основанная на применении трех подходов к определению их содержания: экономического, юридического и диалектического. В каждом подходе были предложены авторские определения функций ЦБ. На основании диалектического подхода авторами была представлена структура функций ЦБ как системы. Как было выяснено в результате проведенного исследования, методология функций центральных банков - малоизученная и недостаточно проработанная область. Более глубокое изучение и анализ данного направления, с учетом полученных в текущем исследовании результатов, позволят расширить и уточнить представления о методологических основах развития функций ЦБ, что в будущем обеспечит базис для построения модели их развития и составления прогноза будущих изменений в деятельности центральных банков.

Скачать электронную версию публикации